——2009年1月9日在滁州市第四届人民代表大会第二次会议上
市财政局局长 周 伟
各位代表：
受市人民政府的委托，现将滁州市2008年预算执行情况和2009年预算草案提请大会审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2008年财政预算执行情况
2008年，全市上下坚持以科学发展观为指导，认真贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，紧紧围绕市四届人大一次会议确定的目标任务，深入推进工业强市战略、城镇化战略和东向发展战略，国民经济保持健康发展，社会事业全面进步。在此基础上，全市财政继续保持良好的发展势头，较好地完成了市四届人大一次会议批准的年度预算。
（一） 全市预算执行情况
2008年全市财政总收入完成556102万元，占年初目标的98.3%，占汇编预算的99.1%，较上年（下同）增长22.2%。其中地方收入完成286367万元，占预算的107.1%，增长29.1%。
地方收入中，税收收入完成220572万元，增长34.7%；非税收入完成65795万元，增长13.5%。
2008年全市财政支出完成810328万元（含省追加支出），占预算的176.7%，增长30.8%。主要支出项目完成情况是：
一般公共服务95853万元，增长6.2%；
国防与公共安全45943万元，增长22.4%；
教科文方面支出170855万元，增长25.9%；
社会保障和就业146679万元，增长21.6%；
医疗卫生62328万元，增长58.4%；
环境保护与城乡社区事务83092万元，增长56.1%；
农林水事务93270万元，增长40.3%；
工业商业金融等事务60123万元，增长64.5%；
其他支出32330万元，增长38.9%。
（二）市直预算执行情况
2008年市直财政总收入完成212023万元，占年初目标的93.8%，增长13.2%。其中，地方收入完成82844万元，占预算的108.2%，增长23.6%。
地方收入中，税收收入完成64616万元，增长22.7%；非税收入完成18228万元，增长27%。
2008年市直财政支出完成170806万元（含省追加支出），占预算的173.9%，增长44.3%。主要支出项目完成情况是：
一般公共服务19085万元，增长27.1%；
国防与公共安全16237万元，增长16.9%；
教科文方面支出20760万元，增长23.6%；
社会保障和就业49006万元，增长49.2%；
医疗卫生6505万元，增长20.3%；
环境保护与城乡社区事务26506万元，增长60.9%；
农林水事务13314万元，增长23.6%；
工业商业金融等事务14155万元，增长204%；
其他支出4426万元，增长139.4%。
2008年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大和市政协的监督、关心、支持下，全市各级财政部门以开展“规范管理年”和创建“五型”（学习型、创新型、法治型、绩效型、和谐型）机关活动为抓手，坚持改革创新，服务中心、服从大局，努力增收节支，重点抓了以下几方面的工作：
1、坚持依法理财治税，确保财政收入稳定增长。市四届人大一次会议后，立即将全年收入任务分解落实到各县、市、区和市直各征收部门。针对冰雪灾害和洪涝灾害给全市财政经济发展带来的影响，市财政部门及时印发了《关于进一步强化征管，加快财政收入入库进度的通知》，要求各征管部门认清形势，加强协调，完善征管措施，排查税源，努力做到应收尽收。预算执行中，按月对各县、市、区财政收入完成情况进行考核排序，督促各地加快收入入库进度；市直加大了契税的清缴力度，当年清收陈欠税款3000多万元；加强非税收入预算管理，积极促进非税收入征缴改革和征管体系建设；加强预算执行分析和预测，密切关注自然灾害和国际、国内经济形势的变化对财政收入的影响。经过努力，全市财政收入总量净增10亿元，收入质量进一步提高。县级财政收入继续保持稳定增长，8个县市区完成财政总收入344079万元，增长28.5%。
2、发挥财政职能作用，服务和促进经济发展。2008年，全市各级财政部门认真落实国家宏观调控政策，积极实施进一步扩大内需促进经济增长的各项措施，全力服务“三大战略”的实施。多渠道筹集资金，加快工业园区建设，落实园区企业税收优惠政策，促进园区企业快速发展。加大政府土地出让收入统筹力度，支持城市基础设施建设、企业改组改制和重点项目的引进。参与组建市城投公司和担保公司，为“大滁城”建设和企业发展搭建融资平台。全力支持招商引资，激励县域经济发展，市财政及时兑现招商引资和经济强镇奖励资金700多万元。积极扶持和引导中小企业发展，全市争取上级财政安排的中小企业专项转移支付资金21200万元，建立了中小企业担保基金和贷款风险补偿金；市财政安排了工业强市基金200万元、节能专项基金200万元，对部分企业缴纳的城镇土地使用税实行返还。积极贯彻出口退税政策，全年办理出口退税42000多万元，增长34.5%，促进了外贸企业的发展，提高了出口企业的抗风险能力。认真研究和贯彻落实《关于省财政支持县域经济发展的若干意见》，积极争取省财政在政策、资金、体制等方面，加大对我市县域经济发展的支持力度。
3、加大 “三农”投入，扎实推进新农村建设。2008年，市、县两级财政部门按照存量适度调整、增量重点倾斜的原则，优化支农资金支出结构，确保市委、市政府关于新农村建设的各项决策落到实处。全市财政预算内安排用于“三农”方面的支出37100万元，增长52.8%，促进了农业产业化、社会化服务体系建设和农业综合生产能力的提高。发放各种涉农补贴资金近12亿元，农民人均受益340多元。全市农业综合开发资金投入5700多万元，其中，投入农业开发世行加灌三期项目资金4760万元，涉及26个乡镇，完成土地治理8.5万亩。争取产粮（油）大县奖励资金17031万元，较上年增长31.3%。积极开展政策性农业保险试点工作，各级财政共安排保费补贴2283万元，当年参保水稻小麦油菜计341万亩，参保能繁母猪16.4万头、奶牛197头。滁河流域特大洪涝灾害发生后，市财政多次向上级反映灾情，并将省、市安排的抗灾经费2800万元及时拨付到灾区，行蓄洪补偿资金2100万元也于11月底前发放到受灾群众。全面推进农村综合改革，完善县乡财政管理体制，核实和锁定2005年底前全市农村义务教育债务25033万元，争取省化解农村义务教育债务奖补资金20721万元（其中2008年已经到位18500万元）。
4、加大民生投入，确保民生工程稳步实施。2008年，各级财政部门坚持以人为本，大力推进以民生为重点的社会建设，切实履行牵头单位责任，圆满完成了二十二项民生工程年度目标。全年投入资金11.5亿元，其中中央和省财政补助9.2亿元，地方配套2.3亿元，地方配套资金比上年增加1亿多元。市、县两级财政部门根据《滁州市2008年民生工程工作要点》，认真测算每项工程所需配套资金，对扩面、提标和政策计划调整导致年初预算安排不足的部分，通过调整支出结构、压缩一般性支出来解决，确保配套资金足额落实到位。为加强资金管理，市财政及相关部门出台了《滁州市民生工程资金管理实施细则》，对民生工程资金实行“专款专用、专账核算、封闭运行”，对发放到户到人的资金，实行“政策公开、程序透明、支付到人、打卡发放”的阳光操作办法，对工程类项目资金的拨付与工程进度、决算审计、竣工验收相结合。民生工程的实施，初步解决了人民群众生活难、就医难、上学难等问题。
5、优化支出结构，财政保障能力进一步增强。各级财政部门按照科学发展观和公共财政的要求，围绕市委、市政府的战略部署和重点工作安排，调整和优化财政支出结构，集中财力统筹解决社会事业发展中的重点、难点问题，保障“三农”、教育、科技、就业和社会保障、节能减排、环境保护等重点支出的需要；加大了公共卫生和公共安全投入，处理突发事件的应急保障能力进一步增强；城市管理综合执法和市容管理经费保障水平进一步提高，社区建设得到加强；县级规范津补贴政策开始兑现。同时，坚持勤俭办事，严格控制会议费、招待费、出国考察培训费等一般性支出的增长，努力降低行政成本，预算追加得到有效控制，财政资金使用效益进一步提高。
6、深化财政改革，创新财政管理机制。进一步强化了全口径预算管理，部门综合预算改革向纵深推进，完善了部门预算基础信息库和项目库、财政供养人员信息库建设，预算执行不断规范。深化政府收支分类改革，财政支出的项目和用途更加明晰。市直国库集中支付改革范围进一步扩大，预算内、外资金和预算单位自有资金全部纳入财政国库集中支付，县级会计集中核算逐步向国库集中支付转轨。惠民直达工程试点准备工作全面推进，涉农补贴资金发放管理进一步加强。完善了政府债务统计年报制度，对政府债务实行动态化管理。认真开展了财政管理制度的清理，修订和完善了部分专项资金管理制度，制定了《滁州市市本级项目支出绩效考评管理办法》、《滁州市市本级财政支出预算审核规程》等管理制度。对市直312个行政事业单位的银行账户进行了全面清理，清理后共撤销单位银行账户443个，占单位原有银行账户的85%。
7、坚持依法行政，强化财政监督。严格执行《预算法》、《会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，积极推进财政政务公开，完善财政内部监督制度。在全市开展了事关群众利益的“三农”资金、民生工程资金、救灾资金、社会保障基金等专项检查，在市直对公安交警、检察院、养老中心等部门的专项资金进行了重点检查；采取委托审计的方式，对“大滁城”建设项目、“一院两中心”、垃圾处理场、水库除险加固等重点项目进行了跟踪审计。加大了会计信息质量检查力度，开展了村级财务会计管理调研分析工作。自觉接受人大监督、审计监督和社会监督，规范部门预算报送制度，高度重视市人大常委会关于预算执行的审议意见并切实加以整改，通过整改，预算管理水平得到提高。
总的看来，2008年全市预算执行情况良好，全市和市直地方财政收入均超额完成预算；但由于从2008年下半年起，受宏观经济环境的影响，市直部分重点税源企业销售不畅、出口受阻、产品价格下跌，产品增值空间减小、营业利润减少，税收增长乏力，财政总收入目标未能完成。当前，全市财政运行还面临许多困难和问题，主要是：财政持续增收面临困难加大；全市人均财政收入偏低，收支矛盾突出；防范和化解财政风险的任务依然艰巨，财政资金使用效益有待进一步提高等。对此，我们将高度重视，认真研究，着力解决。
二、2009年预算安排
2009年国家将实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，对基础设施的投资和企业发展的扶持力度加大，给我市的经济发展将带来一次难得的机遇。市委、市政府坚持实施“三大战略”，大力招商引资，加快“大滁城”建设步伐，都将为财政收入的增长奠定较好的基础。但受国际经济和金融危机的影响，工业经济发展形势不容乐观，全面实施增值税转型改革、暂免征收储蓄存款利息所得税、取消和停征部分行政事业性收费等财政减收因素较多，财政收入保增长的任务艰巨。按照市委、市政府对经济工作的总体部署，2009年全市财政工作的指导思想是：以党的十七大、十七届三中全会精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕构建和谐社会和滁州奋力崛起的战略任务，积极发挥公共财政职能作用；依法强化征管，优化支出结构，保障重点支出需要，切实改善民生；推进财政科学化、法制化、精细化管理，提高财政资金使用效益，促进全市经济社会又好又快发展。
根据上述指导思想， 2009年全市财政总收入预期目标为63.95亿元，增长15%。需要说明的是，目前各县、市、区人代会尚未召开，全市财政总收入预算尚未汇编，本次报告的财政收入是市代编数。全市汇编预算的具体情况待各地人代会后，报市人大常委会备案。
市直财政总收入目标为23.32亿元，增长10%。其中地方收入预算为8.68亿元，增长4.8%。市直收入预算安排增幅不高的主要原因：一是增值税转型改革，市直增值税预算安排增幅较低；二是契税、耕地占用税上年有清收陈欠和一次性增收因素；三是国家取消或停征了部分行政事业性收费，非税收入预算安排较上年下降。
地方收入中，税收收入预算安排70325万元，增长8.8%；非税收入预算安排16475万元，下降9.6%。
按现行财政体制测算，市直2009年可用财力为107000万元，支出预算安排107000万元，同口径比较较上年预算（下同）增长15.3%。另外，根据省财政厅要求，2009年上级财政提前告知的专项补助8525万元列入市直预算，这样2009年市直财政支出预算为115525万元，增长24.5%。主要支出项目是：
基本公共管理与服务18045万元，增长15.3%；
国防与公共安全14163万元，增长27.2%；
教科文方面支出18695万元，增长16.1%；
社会保障和就业20011万元，增长50.8%；
医疗卫生6130万元，下降1%（下降的主要原因是新型农村合作医疗市级配套部分200万元取消和医院贷款贴息安排较上年减少150万元，剔除此因素同比增长5%）；
环境保护与城乡社区事务16456万元，增长27.6%；
农林水事务7038万元，增长16.8%；
采掘电力信息等事务（主要指支持企业发展方面的支出）4098万元，增长85.4%，增幅较高的主要原因是安排了促进工业经济发展专项基金2000万元；
其他支出7515万元，增长24%。其中:预备费2800万元。
2009年是推进滁州加快发展、和谐发展和跨越式发展的重要一年。国际、国内经济环境的变化和国家税收制度的改革，对财政工作提出了更高的要求。一方面，财政收入增速放缓，新增可用财力较少；另一方面，加强基础设施建设，改善民生，调整收入分配，推进经济结构调整和发展方式转变等支出需求刚性强。财政收支矛盾不容忽视。为此，我们将按照市委、市政府的决策部署，进一步振奋精神，开拓创新，重点做好以下工作：
（一）落实积极的财政政策，引导和促进经济又好又快发展。抓住中央实施积极财政政策的机遇，综合运用预算、税收、贴息、担保等政策工具，按照“促增长、扩内需、调结构”的要求，发挥财政在稳定经济增长中的作用。继续支持招商引资和企业改组改制，积极为企业排忧解难，帮助企业渡过难关，增强企业发展后劲。鼓励和引导企业增加科技创新投入，积极培育先进制造业基地，着力推进经济结构调整和增长方式转变，培育新的经济增长点。继续支持外经贸发展，加快调整出口商品结构，提高对外贸易的质量和效益。完善和落实促进第三产业发展的政策措施，促进旅游、物流、服务业等加快发展。鼓励企业利用资本市场直接融资，积极争取外国政府贷款，加大基础设施建设投入。为扶持企业发展，市财政安排促进工业经济发展专项基金2000万元，并将进一步充实中小企业担保基金和贷款补偿金。落实中央、省取消和停征部分行政事业性收费的政策，优化经济发展环境。
（二）强化征管措施，确保财政收入再上新台阶。认真研究并积极应对国家税制改革对财政收入的影响，加强与税务等部门的沟通协调，增强组织收入工作的前瞻性和主动性。坚持依法征管，应收尽收，努力挖掘收入潜力，提高财政收入占GDP的比重、地方财政收入占总收入的比重，确保全市财政收入规模不断扩大、收入质量不断提高，为改革和发展提供较好的财力保障。健全税收源泉控制和代扣代缴制度，进一步提高征管效率，确保实现的税收及时足额入库。依法强化增值税、消费税、营业税和所得税等主体税种监控，加强零散税源的征管。进一步加强非税收入管理，整顿规范执收执罚行为，制定和完善国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益管理办法，规范土地出让金等政府性基金的征收管理。完善激励机制，强化县级和重点乡镇、工业园区收入目标考核，进一步做大做强县级财政。
（三）落实惠农支农政策，促进农业增产农民持续增收。进一步加大支农资金整合力度，确保支农资金稳定增长。继续增加对农民的各项补贴，积极争取产粮（油）大县的奖励，贯彻落实粮食最低保护价收购政策，完善政策性农业保险，提高农民种粮积极性，保障粮食稳定增产，打造“百亿粮仓”。扩大农村劳动力转移培训“阳光工程”实施规模，培育新型农民，着力增加农民工资性收入。加强农业基础设施建设，以实施高标准农田建设、产业化促进、科技示范增产等三项工程为抓手，提高农业综合开发能力。完善退耕还林政策，深化集体林权制度改革。支持实施农村道路、节水灌溉、安全饮水、农村沼气等工程，改善农民生产生活条件。实施村级公益事业“一事一议”财政奖补政策，探索建立农村公益事业投入新机制。深化农村综合改革，在年内完成农村义务教育化债任务；落实财政对村级经费的补助政策，建立健全村级组织运转经费保障机制。
（四）着力保障和改善民生，促进社会和谐。在巩固二十二项民生工程实施成果的基础上，做好2009年民生工程的调整扩展工作，努力让人民群众享受更多实惠。通过调整支出结构，统筹政府财力，科学安排预算，确保民生工程配套资金落实到位、及时拨付；同时进一步发挥民生办的牵头作用，加强对民生工程资金使用情况的监督，提高民生资金使用效果，努力实现“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的奋斗目标。进一步加强社会保险基金的管理，建立完善、稳定的社会保险基金来源渠道，实施社会保险费“一票多费”征缴改革，努力增加社会保险基金收入；完善企业职工基本养老保险制度，配合做好基本养老保险省级统筹工作，逐步做实个人账户；进一步完善失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险制度，切实做到应保尽保。认真落实促进就业再就业各项财政政策，鼓励返乡农民工创业，支持建立统筹城乡的就业服务体系。进一步规范收入分配秩序，努力增加城乡居民特别是低收入群体的收入水平。
（五）创新支出方式，努力提升政府公共服务能力。按照保证重点、压缩一般的原则，进一步清理和规范财政供给范围，科学合理地安排财政支出，努力实现公共服务均等化。继续增加教育投入，巩固义务教育经费保障机制，积极扶持社会力量办学，保障各级各类教育均衡协调健康发展。加强公共文化设施和基层文化建设，支持科技、体育、文物保护等社会事业发展。支持公共卫生建设，健全突发公共卫生事件应急机制。切实保障政法部门执法办案经费需要，加强社会治安防控体系建设，加快实施科技强警。牢固树立过紧日子思想，继续压缩一般消费性支出，严格公务接待管理规定，加强机关公务用车管理。指导、督促建立县级最低财力保障机制，减轻县乡财政负担，提高县乡财政保障能力。
（六）完善管理机制，推进财政管理科学化、精细化。继续推进公共财政管理体制改革，深化预算管理制度改革，提高预算编制的完整性、科学性、公开性和透明度，在县级全面推行部门预算改革。探索建立国有资本经营预算制度，建立行政事业单位资产管理与预算管理有效结合的工作机制。深化国库集中支付改革，扩大县级国库集中支付改革试点范围，积极推行公务卡制度。加强政府采购管理，扩大政府采购范围和规模。深化支出管理改革，建立健全各项资金管理制度，形成以法规制度管事、管财的格局。建立部门预算责任制度，强化部门责任，特别要强化部门的预算执行责任。进一步加快支出进度，实行经常性经费均衡支出，专项经费限时支出，采购经费限期执行。全面实施惠民资金直达工程试点工作，切实做到政策公开、阳光操作、民主决策、群众监督、动态管理。调整市、区财政体制，理顺市、区分配关系。加快“金财工程”建设步伐，为提高管理的科学化和精细化水平提供技术支撑。
（七）完善财政监督机制，不断提高依法理财水平。认真贯彻《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》，主动接受人大及其常委会对预算的监督审查，建立定期向人大常委会报告工作制度。硬化预算约束，堵住支出漏洞。健全财政监督检查机制，加大对转移支付资金和项目资金的监管力度，坚决查处各类违反财经纪律的行为。切实做好各级政府拉动内需促进经济增长专项资金的监管工作，确保资金使用的安全性和有效性。强化会计监督，规范会计行为，探索建立新型会计监督工作机制。深化财政行政审批制度改革，加大政务公开和办事公开力度。牢固树立依法理财、民主理财、科学理财思想，努力提高财政工作效能。
各位代表，新的一年里，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的依法监督和大力支持下，全面落实科学发展观，进一步解放思想，开拓创新，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为促进全市经济又好又快发展和社会事业全面进步做出新的贡献。
